La rentrée reste, chaque année, une période propice pour faire un point patrimonial complet, après une année déjà marquée par une loi de finances 2026 dense et une remontée des taux d'épargne réglementée. Trois échéances méritent une attention particulière avant septembre.
Quels trois points vérifier avant la rentrée ?
Premier point : le versement PER. Les cotisations versées avant le 31 décembre viennent en déduction du revenu imposable de l'année, dans la limite d'un plafond individuel. Attendre la toute fin de l'année pour agir expose à des erreurs d'arbitrage précipitées ; la rentrée est le bon moment pour calculer le montant optimal à verser d'ici décembre.
| Point | Échéance | Repère |
|---|---|---|
| Versement PER | Avant le 31 décembre 2026 | Déduction dans la limite du plafond individuel |
| Épargne de précaution | Depuis le 1er août 2026 | Livret A à 1,7 % ; première hausse des taux de la BCE depuis 2023 en juin |
| Situation locative | Avant la fin de l'année | Dispositif Jeanbrun, successeur du Pinel, et critères de performance énergétique |
Deuxième point : l'allocation de l'épargne de précaution. Avec la remontée du taux du Livret A à 1,7 % au 1er août et la première hausse des taux de la BCE depuis 2023 en juin, la répartition entre épargne réglementée, fonds euros et unités de compte mérite d'être revue, plutôt que reconduite par habitude d'une année sur l'autre.
Troisième point : la situation locative. Le dispositif Jeanbrun, successeur du Pinel, et le durcissement progressif des critères de performance énergétique changent la donne pour tout projet d'investissement locatif ou toute mise en location prévue avant la fin de l'année.
Pourquoi ne pas attendre décembre ?
Beaucoup de décisions patrimoniales se prennent dans l'urgence en fin d'année, sous la pression du calendrier fiscal. Un point fait en septembre laisse le temps de comparer plusieurs options, de solliciter les documents nécessaires auprès des assureurs ou des banques, et d'éviter les arbitrages précipités de décembre.
C'est aussi le moment de vérifier que les clauses bénéficiaires de vos contrats d'assurance vie sont toujours adaptées à votre situation familiale, en particulier après un changement survenu dans l'année : naissance, mariage, divorce, ou évolution de la composition du foyer.
LCP Partners propose un point de rentrée structuré, qui couvre ces trois dimensions en une seule séance plutôt que de traiter chaque sujet dans l'urgence de fin d'année. C'est aussi l'occasion de vérifier la cohérence globale entre vos différents contrats et enveloppes.
Cet article est une information générale : il ne constitue pas un conseil personnalisé. Les placements évoqués comportent un risque de perte en capital ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Sources : service-public.fr, plan d'épargne retraite ; info.gouv.fr, taux du Livret A au 1er août 2026.
Questions fréquentes
Faut-il verser sur son PER avant la fin de l'année ou attendre décembre ?+
Il vaut mieux calculer le montant optimal dès la rentrée plutôt qu'attendre décembre. Cela laisse le temps d'ajuster le montant en fonction de l'évolution de vos revenus sur l'année, sans précipitation de dernière minute.
Pourquoi revoir l'allocation de son épargne à la rentrée ?+
Plusieurs paramètres ont changé en 2026 : hausse du taux du Livret A au 1er août, première remontée des taux de la BCE depuis 2023. Une allocation qui était pertinente en janvier ne l'est pas nécessairement encore en septembre.
Que couvre un bilan patrimonial de rentrée chez LCP Partners ?+
Il couvre le versement PER optimal, la répartition de l'épargne disponible et la situation locative ou immobilière en cours. Prenez rendez-vous pour organiser le vôtre avant la fin de l'été.
