La rentrée reste, chaque année, une période propice pour faire un point patrimonial complet, après une année déjà marquée par une loi de finances 2026 dense et une remontée des taux d'épargne réglementée. Trois échéances méritent une attention particulière avant septembre.
Trois points à vérifier avant la rentrée
Premier point : le versement PER. Les cotisations versées avant le 31 décembre viennent en déduction du revenu imposable de l'année, dans la limite d'un plafond individuel. Attendre la toute fin de l'année pour agir expose à des erreurs d'arbitrage précipitées ; la rentrée est le bon moment pour calculer le montant optimal à verser d'ici décembre.
Deuxième point : l'allocation de l'épargne de précaution. Avec la remontée du taux du Livret A à 1,7 % au 1er août et la première hausse des taux de la BCE depuis 2023 en juin, la répartition entre épargne réglementée, fonds euros et unités de compte mérite d'être revue, plutôt que reconduite par habitude d'une année sur l'autre.
Troisième point : la situation locative. Le dispositif Jeanbrun, successeur du Pinel, et le durcissement progressif des critères de performance énergétique changent la donne pour tout projet d'investissement locatif ou toute mise en location prévue avant la fin de l'année.
Pourquoi ne pas attendre décembre
Beaucoup de décisions patrimoniales se prennent dans l'urgence en fin d'année, sous la pression du calendrier fiscal. Un point fait en septembre laisse le temps de comparer plusieurs options, de solliciter les documents nécessaires auprès des assureurs ou des banques, et d'éviter les arbitrages précipités de décembre.
C'est aussi le moment de vérifier que les clauses bénéficiaires de vos contrats d'assurance vie sont toujours adaptées à votre situation familiale, en particulier après un changement survenu dans l'année : naissance, mariage, divorce, ou évolution de la composition du foyer.
LCP Partners propose un point de rentrée structuré, qui couvre ces trois dimensions en une seule séance plutôt que de traiter chaque sujet dans l'urgence de fin d'année. C'est aussi l'occasion de vérifier la cohérence globale entre vos différents contrats et enveloppes.
