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Depuis Dijon, partout en France · Depuis 2008
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Assurance vie · Sélection LCP Partners 2026

Assurance vie :
l'enveloppe de référence du patrimoine

Voir la sélection LCP Partners → Bilan patrimonial gratuit
2008 Année de création
+150 5/5 avis Google
100 % Cabinet indépendant
2,65 %
Rendement moyen fonds euros 2025
152 500 €
Transmission hors succession par bénéficiaire
7,5 %
Taux d'IR après 8 ans (vs 12,8 %)
9 200 €
Abattement annuel pour un couple après 8 ans
Estimez votre épargne

Simulateur assurance vie : capital et fiscalité

Capital initial10 000 €
Durée10 ans
Rendement fonds €2,8 %
Part en UC40 %
Rendement UC6,0 %
Versements programmés / mois0 €
Capital au terme
-
Gains bruts
-
Fisc. avant 8 ans PFU 30 %
-
Fisc. après 8 ans 7,5 % + abatt.
-
Simulation indicative, non contractuelle.
Obtenir une simulation personnalisée →
Sélection LCP Partners 2026

Nos trois contrats d'assurance vie recommandés

Patrimoine Vie Plus Multiprojet
Suravenir · Crédit Mutuel Arkéa
★★★★★
Multi-compartiments 1 000+ supports ETF · produits structurés
Actif Général Suravenir, taux 2025
Gestion libre, sans condition UC
2,80 % en mandat ; 3,00 % dès 50 % d'UC, 3,20 % dès 70 %
2,50 %
Mandat Conviction (6 profils), exemples 2025
PrudentRisque 2/7
+3,2 %
ÉquilibréRisque 3/7
+6,1 %
DynamiqueRisque 4/7
+9,8 %
Caractéristiques
Versement min.
500 €
Frais versement
4,50 % max, négociables
Frais gestion UC
1,08 %/an
Supports
1 000+ · ETF
En savoir plus →
Fiscalité

L'assurance vie, l'enveloppe la plus souple

Avant 8 ans · PFU 30 % (12,8 % IR + 17,2 % PS) ou barème IR sur les plus-values retirées.
Après 8 ans · abattement annuel de 4 600 € (9 200 € couple), puis 7,5 % d'IR sur la fraction de produits issus de primes versées dans la limite de 150 000 € (12,8 % au-delà) + 17,2 % PS.
Transmission · 152 500 € par bénéficiaire hors succession, exonérés de droits pour les versements effectués avant 70 ans.
IFI · les fonds euros et UC financières sont hors assiette IFI, contrairement aux SCPI détenues en direct.
Situation
Fiscalité brute
Avantage Assurance vie
Assurance vie, accumulation
0 % (sans rachat)
Capitalisation libre
Rachat avant 8 ans
PFU 30 %
Choix IR possible
Rachat +8 ans · TMI 30 %
~25 %
7,5 % + abattement
Abattement annuel
-
4 600 € / 9 200 €
Transmission < 70 ans
Droits succ. 60 %+
0 € ≤ 152 500 €/bénéf.
Transmission > 70 ans
Droits succ. classiques
Abatt. 30 500 € global
Information indicative, non contractuelle.

Quels sont les repères fiscaux de l'assurance vie en 2026 ?

Les règles ci-dessous sont celles en vigueur en 2026. L'assurance vie conserve le taux de prélèvements sociaux de 17,2 % et le prélèvement forfaitaire de 30 %, alors que la plupart des autres revenus du capital sont passés à 18,6 % et 31,4 %.

Assurance vie en 2026 : les repères fiscaux
RepèreRègle en 2026
Rachat avant 8 ans (primes versées depuis le 27 septembre 2017)PFU 30 % (12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux) ou barème de l'IR sur option
Rachat après 8 ansAbattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple), puis 7,5 % d'impôt sur les produits des primes jusqu'à 150 000 € et 12,8 % au-delà, plus 17,2 % de prélèvements sociaux
Prélèvements sociaux17,2 % maintenus en 2026 pour l'assurance vie et le contrat de capitalisation (18,6 % pour les autres revenus du capital)
Transmission, primes versées avant 70 ans152 500 € exonérés par bénéficiaire, puis 20 % sur les 700 000 € suivants et 31,25 % au-delà de 852 500 € (art. 990 I du CGI)
Transmission, primes versées après 70 ansAbattement global de 30 500 € sur les primes, droits de succession au-delà ; les gains sont exonérés (art. 757 B du CGI)
Impôt sur la fortune immobilièreFonds euros et unités de compte financières hors assiette ; seules les unités de compte immobilières (SCPI, OPCI) sont déclarées

Sources : service-public.fr, comment sont imposés les revenus d'un contrat d'assurance-vie (fiche F22414) ; economie.gouv.fr, quelle est la fiscalité de l'assurance-vie ? ; BOFiP, prélèvement sur les capitaux décès (BOI-TCAS-AUT-60).

Et si on en parlait

Réserver un créneau → 06 22 74 35 06
Sans engagementCabinet indépendantCabinet · visioconférence · téléphone +150 avis 5/5 Google
Ils nous font confiance

Ce que disent nos clients

5,0
★★★★★
+150 avis vérifiés
★★★★★

Je recommande la société LCP Partners. Je remercie particulièrement Aurore qui a su répondre à mes attentes. Je salue son professionnalisme, son dévouement et sa disponibilité à toute heure.

SR
Sandrine R.
Cliente vérifiée · Avis Google
★★★★★

Le cabinet LCP Partners m'a été recommandé en 2022. Depuis, j'ai effectué différentes opérations avec M. Julien Lacour. Toujours à l'écoute, disponible et de très bons conseils. Je recommande vivement.

PM
Patrick M.
Client depuis 2022 · Avis Google
★★★★★

Madame Lacour nous a donné des explications précises et bien conseillés. Très agréable, compétente et joignable à tout moment. Nous recommandons vivement le cabinet.

CB
Catherine B.
Cliente vérifiée · Avis Google
Voir nos +150 avis sur Google
Foire aux questions

Tout savoir sur l'assurance vie

Quel est le rendement moyen d'un fonds en euros en 2025 ?

Le rendement moyen 2025 des fonds en euros s'établit autour de 2,65 %. Dans notre sélection, le fonds euros de Patrimoine Vie Plus Multiprojet a servi 2,50 % en gestion libre et 2,80 % en mandat d'arbitrage, jusqu'à 3,20 % avec au moins 70 % d'unités de compte. Ces taux passés ne préjugent pas des taux futurs.

Ces rendements sont nets de frais de gestion mais bruts de prélèvements sociaux (17,2 %).

Quelle est la fiscalité de l'assurance vie en 2026 ?

Avant 8 ans : PFU 30 % (12,8 % IR + 17,2 % PS) ou barème IR au choix.

Après 8 ans : abattement annuel de 4 600 € (9 200 € couple), puis 7,5 % d'IR sur la fraction de produits issus de primes versées dans la limite de 150 000 € (12,8 % au-delà) + 17,2 % PS sur les gains.

Transmission : 152 500 € par bénéficiaire hors succession pour les versements avant 70 ans.
Au-delà de 70 ans, abattement global de 30 500 € et droits de succession classiques sur les versements (mais pas sur les gains).
Pour estimer les droits, voir notre simulateur de droits de succession.

Quelle différence entre fonds euros et unités de compte ?

Le fonds en euros bénéficie d'une garantie en capital (hors frais et PS), l'assureur s'engage sur le montant.
Son rendement, non garanti, suit l'évolution des taux obligataires.

Les unités de compte (UC), pouvant inclure des SCPI, des fonds actions ou obligataires, sont des supports financiers diversifiés (OPCVM, ETF, SCPI, PE…), la valeur des parts varie avec les marchés. Pas de garantie en capital, mais espérance de rendement supérieure sur le long terme.

Pourquoi attendre 8 ans pour racheter ?

L'antériorité fiscale de 8 ans débloque un double avantage : abattement annuel de 4 600 € (ou 9 200 € pour un couple) sur les gains retirés, puis taxation à seulement 7,5 % d'IR (au lieu de 12,8 %), soit une économie pouvant dépasser 30 % selon les montants.

Les rachats restent possibles à tout moment : il s'agit d'un seuil fiscal, pas d'un blocage.

Combien de contrats d'assurance vie peut-on détenir ?

Aucune limite. Détenir plusieurs contrats permet de diversifier les assureurs, les bénéficiaires et de gérer plus finement les rachats (chaque contrat conserve sa propre antériorité fiscale). Voir notre guide sur la préparation retraite.

C'est une stratégie courante dans les patrimoines structurés : par exemple, un contrat dédié à la transmission, un autre à la disponibilité, un troisième à l'investissement de long terme en UC.

Comment LCP Partners vous accompagne-t-il en assurance vie ?

Quatre étapes déployées depuis notre cabinet à Dijon : audit de vos contrats existants (frais, allocation, antériorité fiscale), ouverture de contrats indépendants à frais maîtrisés parmi notre sélection (contrats Vie Plus assurés par Suravenir), construction d'une allocation cible (fonds euros vs unités de compte, profils dynamique/équilibré/prudent, supports immobiliers, gestion pilotée si pertinente) et suivi des arbitrages et de la transmission.

Nous communiquons systématiquement notre rémunération en amont, conformément à la DDA (Directive (UE) 2016/97) et au Code des assurances.
Premier rendez-vous gratuit : demander un bilan patrimonial.

Conformité DDA, Information réglementaire
Avertissement, Contrat d'assurance vie multi-supports
  • Risque de perte en capital sur les unités de compte (UC). Les UC ne bénéficient d'aucune garantie en capital. L'assureur s'engage sur le nombre d'UC, pas sur leur valeur. Le fonds en euros est garanti par l'assureur hors prélèvements sociaux et frais, mais son rendement n'est pas garanti pour l'avenir.
  • Risque de variation de la valeur des supports. La valeur des UC fluctue à la hausse comme à la baisse au gré des marchés financiers et immobiliers sous-jacents. Les performances passées des supports ne préjugent pas des performances futures.
  • Conditions de rachat et fiscalité applicable. Les rachats partiels ou totaux sont possibles à tout moment ; la fiscalité dépend de l'antériorité du contrat (régime favorable après 8 ans), du montant investi et du choix entre PFL/PFU et imposition au barème. Les règles fiscales sont susceptibles d'évolution législative.
Document à caractère informatif non contractuel établi conformément à la Directive (UE) 2016/97 du 20 janvier 2016 sur la Distribution d'Assurances (DDA, transposée art. L. 521-1 et s. du Code des assurances) et au devoir de conseil renforcé de l'art. L. 522-5 du Code des assurances.
Tout investissement nécessite un conseil personnalisé écrit (Document d'Entrée en Relation, lettre de mission, rapport d'adéquation, Document d'Informations Clés).
LCP Partners est immatriculé ORIAS n° 09 046 561 au titre de IAS (Intermédiaire en Assurances), sous le contrôle de l'ACPR. Voir nos avertissements complets.
★ Édition trimestrielle gratuite

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